Una planeación de auditoría fenomenal, sin el poder necesario desde la alta dirección, es infértil. En grandes corporaciones, los auditores internos a menudo se frustran con el papel limitado que su equipo desempeña dentro de la organización. Su intervención, generalmente, se limita a identificar problemas después de que han ocurrido, cuando advertencias tempranas podrían haber mitigado el riesgo de manera más efectiva.
En este artículo, exploramos estrategias para mejorar la visibilidad y el impacto del equipo de auditoría en la organización para entonces obtener el apoyo de los jugadores correctos.
El gran problema: falta de visibilidad y reconocimiento
La importancia de un enfoque estructurado en la planeación de auditoría
Los equipos de auditoría interna a menudo se ven relegados a conseguir objetivos de cumplimiento sin lograr un impacto estratégico. Un proceso de control interno sólido es necesario para el cumplimiento de la Ley Sarbanes-Oxley (SOX) y otros estándares regulatorios, pero la auditoría tiene el potencial de ser mucho más que una la sola verificación del cumplimiento, que también es importante.
Para alcanzar un nivel elevado, la función de auditoría interna debe generar apoyo ejecutivo. Durante este artículo te mostramos cómo lograrlo.
Identifica a los stakeholders clave
Cómo ganar visibilidad para el rol de auditoría
Para obtener visibilidad, es fundamental interactuar con los roles adecuados. Los auditores deben construir una estrategia para involucrar a gerentes fuera de sus operaciones diarias y registrar los progresos realizados.
Un mapa visual claro, que muestre con quiénes debes hablar, puede ayudar a enfocar tus esfuerzos de manera más eficiente.
Comunica tu experiencia continuamente
Demostración de valor a la alta dirección
- Busca oportunidades para ofrecer insights sobre problemas actuales, nuevas regulaciones y factores de riesgo externos.
- Considera organizar webinars trimestrales para gerentes de todas las unidades de negocio o publicar un boletín electrónico mensual que destaque las opiniones de los auditores senior sobre temas relevantes y su impacto potencial en la organización.
- Facilita discusiones abiertas para demostrar la experiencia de tu equipo.
- Emitie un boletín o newsletter mensual a la organización sobre los riesgos y problemas encontrados, siempre en coordinación con los departamentos adecuados como el de Comunicación.
Estos ejercicios simples de comunicación pueden ser de gran influencia, aunque parezcan alejadas de donde está tu verdadero valor; se trata, primero, de atraer la atención.
Simplifica tus procesos
Consolidación de datos para una mejor visibilidad
Un problema clave es la falta de visibilidad de las tendencias generales del negocio. Incorporar tecnología que toda la organización use, con acceso transparente a los datos, permite notar factores de riesgo clave.
Consolidar datos en un dashboard central en alguna plataforma como ORCA® GRC, asegura que todos los equipos usen los mismos criterios de medición, algo crucial para .
Haz un inventario completo de riesgos
Colaboración y gestión de riesgos
En lugar de enfocarte solo en métricas de cumplimiento, colabora con el resto de la organización para listar todos los riesgos potenciales y desarrollar un marco para gestionarlos. Identificar a los roles que se encargan de tratar qué tipos de riesgo es esencial.
Puedes iniciar conversaciones y plantear problemas sobre riesgos de maneras que la alta dirección quizás no haya considerado, lo que puede llevar a una nueva percepción del riesgo.
Análisis de datos en tiempo real
Uso de soluciones de análisis en tiempo real
Tu equipo de auditoría debe usar soluciones nutridas de análisis de datos en tiempo real para obtener informes actualizados sobre el estado de cumplimiento y análisis de riesgos de la organización.
Una plataforma dedicada permite construir múltiples vistas con los datos correctos para reuniones del consejo y compartir con la alta dirección fácilmente, así como una gestión ágil y constante en los niveles más operativos. Esto ayuda a destacar tendencias y advertencias tempranas de riesgos.
Alineación con stakeholders en la estrategia de auditoría
Alineación y preparación
Al planear el año, asegúrate de trabajar con el equipo ejecutivo para discutir qué se medirá y cómo. Utiliza tus resúmenes de auditoría como punto de partida para estas discusiones.
Usar las vistas generales de auditoría como punto de partida para discusiones de planeación anual con stakeholders, identificando qué datos usan para gestionar sus áreas y la fuente de estos datos. Esta es la base para la verdadera mejora continua.
La auditoría interna como fuerza estratégica
La auditoría interna puede ser una poderosa herramienta en la gestión de riesgos y la estrategia organizacional, pero solo si cuenta con las herramientas y datos adecuados.
Adoptando tecnología avanzada y automatizando tareas, tu equipo de auditoría podrá generar insights valiosos que mitiguen riesgos y fomenten el crecimiento del negocio. Mostrar conocimiento de nuevos riesgos y tendencias de datos dentro de la organización y la industria puede posicionar al equipo de auditoría como una influencia clave, logrando mayor visibilidad y reconocimiento.
Si en tu caso particular, notas que la distancia es un factor que mina la confianza en tus acciones de auditoría, descarga nuestra guía con 5 claves para hacer una auditoría remota exitosa, haciendo clic en el botón de abajo.
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